（遼國資〔2015〕79號）
遼寧省國資委權(quán)責(zé)清單
序號 職權(quán)名稱 職權(quán)依據(jù) 實施主體 責(zé)任事項 備注 項目 子項
1 企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃審核
【行政法規(guī)】《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國務(wù)院令第378號，2003年5月27日頒布）第三十二條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)對其所出資企業(yè)的企業(yè)國有資產(chǎn)收益依法履行出資人職責(zé)；對其所出資企業(yè)的重大投融資規(guī)劃、發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，依照國家發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策履行出資人職責(zé)。
省國資委
1.受理責(zé)任：告知應(yīng)當提交的企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃材料，一次性告知補正材料；依法受理或不予受理（不予受理應(yīng)當告知理由）。
2.審核責(zé)任：對申報材料進行審核；必要時，組織專家評審。
3.決定責(zé)任：做出核準（備案）或不予核準（備案）決定，法定告知（不予核準的應(yīng)當告知理由）。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：對發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃實施情況進行實時跟蹤監(jiān)測檢查。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
2 企業(yè)投資審核
（1）企業(yè)年度投資計劃審核
【法律】1.《公司法》（2013年12月28日修正）第三十七條 股東會行使下列職權(quán)：（一）決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃。
【法律】2.《企業(yè)國有資產(chǎn)法》（2008年10月28日頒布）第十一條 國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)和地方人民政府按照國務(wù)院的規(guī)定設(shè)立的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)，根據(jù)本級人民政府的授權(quán)，代表本級人民政府對國家出資企業(yè)履行出資人職責(zé)。
【省政府文件】3.《遼寧省人民政府辦公廳關(guān)于進一步加強省屬國有企業(yè)投資管理的意見》（遼政辦發(fā)〔2015〕83號）四、強化對企業(yè)投資項目的審核管理 省屬國有企業(yè)應(yīng)當依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計劃，納入當年財務(wù)預(yù)算管理，并于當年1月31日前報履行出資人職責(zé)機構(gòu)審核。未列入年度投資計劃的投資項目原則上不予核準。 履行出資人職責(zé)機構(gòu)（監(jiān)管機構(gòu)）應(yīng)當認真審核企業(yè)年度投資計劃和投資項目，對出具的相關(guān)意見，報省政府同意后由履行出資人職責(zé)機構(gòu)（監(jiān)管機構(gòu)）批復(fù)實施。
省國資委
1.受理責(zé)任：告知應(yīng)當提交的企業(yè)年度投資計劃材料，一次性告知補正材料；依法受理或不予受理（不予受理應(yīng)當告知理由）。
2.審核責(zé)任：對申報材料進行審核；必要時，組織專家評審。
3.決定責(zé)任：做出核準或不予核準決定，法定告知（不予核準的應(yīng)當告知理由）。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：對投資計劃實施情況進行實時跟蹤監(jiān)測檢查。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
（2）企業(yè)投資項目審核
【法律】1.《企業(yè)國有資產(chǎn)法》（2008年10月28日頒布）第三十條 國家出資企業(yè)合并、分立、改制、上市，增加或者減少注冊資本，發(fā)行債券，進行重大投資，為他人提供大額擔(dān)保，轉(zhuǎn)讓重大財產(chǎn)，進行大額捐贈，分配利潤，以及解散、申請破產(chǎn)等重大事項，應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程的規(guī)定，不得損害出資人和債權(quán)人的權(quán)益。
【省政府文件】2.《遼寧省人民政府辦公廳關(guān)于進一步加強省屬國有企業(yè)投資管理的意見》（遼政辦發(fā)〔2015〕83號）四、強化對企業(yè)投資項目的審核管理 省屬國有企業(yè)應(yīng)當依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃編制年度投資計劃，納入當年財務(wù)預(yù)算管理，并于當年1月31日前報履行出資人職責(zé)機構(gòu)審核。未列入年度投資計劃的投資項目原則上不予核準。 履行出資人職責(zé)機構(gòu)（監(jiān)管機構(gòu)）應(yīng)當認真審核企業(yè)年度投資計劃和投資項目，對出具的相關(guān)意見，報省政府同意后由履行出資人職責(zé)機構(gòu)（監(jiān)管機構(gòu)）批復(fù)實施。
省國資委
1.受理責(zé)任：告知應(yīng)當提交的企業(yè)投資項目材料，一次性告知補正材料。
2.事后監(jiān)管責(zé)任：對投資項目實施情況進行實時跟蹤監(jiān)測檢查。
3.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
3 企業(yè)主營業(yè)務(wù)備案
【法律】《公司法》（2013年12月28日修正）第二十五條 有限責(zé)任公司章程應(yīng)當載明下列事項: （二）公司經(jīng)營范圍。 第三十七條 股東會行使下列職權(quán)：（十）修改公司章程。
省國資委
1.受理責(zé)任：告知應(yīng)當提交的企業(yè)投資項目材料，一次性告知補正材料。
2.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
4 企業(yè)改制（上市）、重組審核
（1）企業(yè)改制（上市）申請和預(yù)案、改制（上市）方案審核
【法律】1.《企業(yè)國有資產(chǎn)法》（2008年10月28日頒布）第四十條 企業(yè)改制應(yīng)當依照法定程序，由履行出資人職責(zé)的機構(gòu)決定或者由公司股東會、股東大會決定?！≈匾膰歇氋Y企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司的改制，履行出資人職責(zé)的機構(gòu)在作出決定或者向其委派參加國有資本控股公司股東會會議、股東大會會議的股東代表作出指示前，應(yīng)當將改制方案報請本級人民政府批準。
【省政府文件】2.《遼寧省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)遼寧省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范省直國有企業(yè)改制工作實施意見的通知》（遼政辦發(fā)〔2005〕24號）二、改制事項的審批（一）改制申請的審批 所有省屬企業(yè)及下屬的子企業(yè)的改制申請均需報省國資委審批。（二）改制方案的審批 省監(jiān)管企業(yè)改制方案報省國資委審批；其中，改制為國有股不控股或不參股的企業(yè)，經(jīng)省國資委審核后報省政府批準。重要子企業(yè)的改制方案需由母公司報省國資委審批，其他子企業(yè)的改制方案，由省國資委根據(jù)其在地區(qū)和行業(yè)中的地位和重要程度，決定自行批準或由母公司審批。
【省政府文件】3.《遼寧省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)遼寧省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》（遼政辦發(fā)〔2014〕67號）三、（七）...擬訂所監(jiān)管企業(yè)合并、股份制改造、上市、合資等重組方案和國有資產(chǎn)經(jīng)營公司的組建方案。
省國資委
1.受理（制定）責(zé)任：（1）依法受理省屬企業(yè)及重要子企業(yè)提出的改制（上市）申請和預(yù)案；（2）公示改制方案應(yīng)附要件；（3）省屬企業(yè)及重要子企業(yè)提出的改制方案及所附要件齊全的，依法予以受理；（4）組織擬定省屬企業(yè)改制方案、上市方案。
2.審核責(zé)任：（1）依法依規(guī)審核企業(yè)改制（上市）方案；（2）組織論證改制方案；（3）組織出具法律意見；（4）省屬企業(yè)上市或改制為國有股不控股或不參股的企業(yè)，經(jīng)省國資委審核后報省政府批準。
3.決定責(zé)任：（1）改制（上市）申請和預(yù)案審核合格的，下達批復(fù)文件；（2）改制（上市）方案審核合格的，下達批復(fù)文件；（3）省屬企業(yè)上市或改制為國有股不控股或不參股的企業(yè)，作出決定前須報省政府批準。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：改制方案由省國資委審批的，跟蹤企業(yè)改制方案實施情況以及需要改制后履行的合同的履行情況，妥善保管改制檔案資料，辦理改制方案實施結(jié)果備案。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
（2）企業(yè)改制審計
【國務(wù)院文件】《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見的通知》（國辦發(fā)〔2003〕96號）第一條第（三）項 國有企業(yè)改制，必須由直接持有該國有產(chǎn)權(quán)的單位決定聘請具備資格的會計師事務(wù)所進行財務(wù)審計。凡改制為非國有的企業(yè)，必須按照國家有關(guān)規(guī)定對企業(yè)法定代表人進行離任審計。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理企業(yè)提交的改制審計結(jié)果核準申請和中介機構(gòu)審計報告及相關(guān)資料，一次性告知補正材料，依法受理或不予受理（不予受理應(yīng)當告知理由）。
2.審核責(zé)任：對企業(yè)提供的相關(guān)資料及中介機構(gòu)審計報告進行審核。
3.決定責(zé)任：作出核準或不予核準決定，不予核準的應(yīng)告知理由。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：對審計事項進行跟蹤檢查。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
（3）企業(yè)合并、分立、破產(chǎn)、解散、清算方案審核
【法律】1.《企業(yè)國有資產(chǎn)法》（2008年10月28日頒布）第三十一條 國有獨資企業(yè)、國有獨資公司合并、分立，增加或者減少注冊資本，發(fā)行債券，分配利潤，以及解散、申請破產(chǎn)，由履行出資人職責(zé)的機構(gòu)決定。 第三十四條 重要的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司的合并、分立、解散、申請破產(chǎn)以及法律、行政法規(guī)和本級人民政府規(guī)定應(yīng)當由履行出資人職責(zé)的機構(gòu)報經(jīng)本級人民政府批準的重大事項，履行出資人職責(zé)的機構(gòu)在作出決定或者向其委派參加國有資本控股公司股東會會議、股東大會會議的股東代表作出指示前，應(yīng)當報請本級人民政府批準。
【法律】2.《公司法》（2013年12月28日修正）第三十七條 股東會行使下列職權(quán)：（九）對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議。
省國資委
1.受理（制定）責(zé)任：依法受理企業(yè)提出的合并、分立、破產(chǎn)、解散、清算方案。
2.審核責(zé)任：依法審核企業(yè)合并、分立、破產(chǎn)、解散、清算方案，重要的國有獨資企業(yè)、國有獨資公司、國有資本控股公司的合并、分立、解散、申請破產(chǎn)依法報請本級政府批準。
3.決定責(zé)任：依法審核或經(jīng)本級政府批準后做出相應(yīng)決定，或向其委派參加國有資本控股、參股公司股東會會議、股東大會會議的股東代表作出指示。
4.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
5 企業(yè)章程制定修改審核
【法律】1.《企業(yè)國有資產(chǎn)法》（2008年10月28日頒布）第十二條第二款 履行出資人職責(zé)的機構(gòu)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定或者參與制定國家出資企業(yè)的章程。
【法律】2.《公司法》（2013年12月28日修正）第三十七條 股東會行使下列職權(quán)：（十）修改公司章程。
【省政府文件】3.《遼寧省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)遼寧省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》（遼政辦發(fā)〔2014〕67號）三、（七）..承辦擬訂或者參與擬訂國家出資企業(yè)的章程。
省國資委
1.受理（制定）責(zé)任：（1）受理省屬企業(yè)提出的修改企業(yè)章程的申請；（2）制定或參與制定新設(shè)企業(yè)章程。
2.審核（論證）責(zé)任：審核、修改省屬企業(yè)章程。
3.決定責(zé)任：依法做出省屬企業(yè)章程相關(guān)決定，或向委派參加國有資本控股、參股公司股東會會議、股東大會會議的股東代表作出指示。
4.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
6 企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記及資本金變動審核
【規(guī)章】《國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記管理暫行辦法》（國務(wù)院國資委令第29號，2012年4月20日頒布）第七條 各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)分別負責(zé)本級人民政府授權(quán)管理的國家出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)登記管理。
省國資委
1.受理責(zé)任：根據(jù)國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記情形，受理國家出資企業(yè)提供的材料及書面申請，如不符合或不齊全的材料需退回補充后提交辦理。
2.審核責(zé)任：經(jīng)辦人審核材料，符合產(chǎn)權(quán)登記情形的，初步審核通過，并逐級上報處長復(fù)審，提出辦理意見。
3.決定責(zé)任：按照相關(guān)依據(jù)，符合產(chǎn)權(quán)登記辦理要求，同意辦理。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：指導(dǎo)、監(jiān)督國家出資企業(yè)根據(jù)企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記情形及時辦理，遵守產(chǎn)權(quán)登記相關(guān)規(guī)定。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
7 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓審批
（1）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)審批
【法律】1.《企業(yè)國有資產(chǎn)法》（2008年10月28日頒布）第五十三條 國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓由履行出資人職責(zé)的機構(gòu)決定。履行出資人職責(zé)的機構(gòu)決定轉(zhuǎn)讓全部國有資產(chǎn)的，或者轉(zhuǎn)讓部分國有資產(chǎn)致使國家對該企業(yè)不再具有控股地位的，應(yīng)當報請本級人民政府批準。
【部委文件】2.《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)管理暫行辦法》（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2005〕239號）第十二條 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)在同一國資監(jiān)管機構(gòu)所出資企業(yè)之間無償劃轉(zhuǎn)的，由所出資企業(yè)共同報國資監(jiān)管機構(gòu)批準。企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)在不同國資監(jiān)管機構(gòu)所出資企業(yè)之間無償劃轉(zhuǎn)的，依據(jù)劃轉(zhuǎn)雙方的產(chǎn)權(quán)歸屬關(guān)系，所出資企業(yè)分別報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準。
省國資委
1.受理責(zé)任：按照無償劃轉(zhuǎn)辦理條件，受理省屬企業(yè)提供的無償劃轉(zhuǎn)相關(guān)材料；如材料不符合或不齊全的，告知相關(guān)企業(yè)補充后提交辦理。
2.審核責(zé)任：經(jīng)辦人審核材料并提出初步意見，提交處長審核，待委領(lǐng)導(dǎo)審簽后提出辦理意見。
3.決定責(zé)任：按照相關(guān)依據(jù)，符合產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)辦理要求，同意辦理，擬文并簽發(fā)批復(fù)文件。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：監(jiān)督省屬企業(yè)及管理人員遵守批復(fù)意見辦理無償劃轉(zhuǎn)事項。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
（2）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓審批
【法律】1.《企業(yè)國有資產(chǎn)法》（2008年10月28日頒布）第五十三條 國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓由履行出資人職責(zé)的機構(gòu)決定。履行出資人職責(zé)的機構(gòu)決定轉(zhuǎn)讓全部國有資產(chǎn)的，或者轉(zhuǎn)讓部分國有資產(chǎn)致使國家對該企業(yè)不再具有控股地位的，應(yīng)當報請本級人民政府批準。
【規(guī)章】2.《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》（國務(wù)院國資委 財政部令第3號，2003年12月31日頒布）第三十條 對于國民經(jīng)濟關(guān)鍵行業(yè)、領(lǐng)域中對受讓方有特殊要求的，企業(yè)實施資產(chǎn)重組中將企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓給所屬控股企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，經(jīng)省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準后，可以采取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓國有產(chǎn)權(quán)。 第八條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓履行下列監(jiān)管職責(zé)：（一）按照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管制度和辦法；（二）決定或者批準所出資企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項，研究、審議重大產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項并報本級人民政府批準；（三）選擇確定從事企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易活動的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)；（四）負責(zé)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易情況的監(jiān)督檢查工作；（五）負責(zé)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息的收集、匯總、分析和上報工作；（六）履行本級政府賦予的其他監(jiān)管職責(zé)。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理省屬企業(yè)提供協(xié)議轉(zhuǎn)讓預(yù)請示，包括轉(zhuǎn)讓方制訂產(chǎn)（股）權(quán)轉(zhuǎn)讓預(yù)案、進行可行性研究，并經(jīng)內(nèi)部審議形成書面決議；如材料不符合或不齊全的，告知相關(guān)企業(yè)補充后提交辦理。
2.審核責(zé)任：根據(jù)相關(guān)企業(yè)提供的材料，經(jīng)辦人審核材料并提出初步意見，提交處長審核，待委領(lǐng)導(dǎo)審簽后提出辦理意見；如重大項目需報委主任辦公會審議并提出原則性意見；如同意辦理意見后，需轉(zhuǎn)讓方企業(yè)按審計、評估辦理流程選聘中介機構(gòu)進行清產(chǎn)核資、審計及評估，并按相應(yīng)程序提交材料，取得審計備案及評估核準或備案文件；補充完整的產(chǎn)（股）權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓材料和轉(zhuǎn)讓正式請示。
3.決定責(zé)任：按照相關(guān)依據(jù)，符合產(chǎn)（股）權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓辦理要求，同意辦理，擬文并簽發(fā)批復(fù)文件。
4.事后監(jiān)監(jiān)管責(zé)任：監(jiān)督省屬企業(yè)及管理人員遵守批復(fù)意見實施產(chǎn)（股）權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
（3）企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)公開轉(zhuǎn)讓審批
【法律】1.《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國務(wù)院令第378號，2003年5月27日頒布）第三十一條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當建立企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)督管理制度，加強企業(yè)國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)交易的監(jiān)督管理，促進企業(yè)國有資產(chǎn)的合理流動，防止企業(yè)國有資產(chǎn)流失。
【規(guī)章】2.《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》（國務(wù)院國資委 財政部令第3號，2003年12月31日頒布）第四條 企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中公開進行。第二十五條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)決定所出資企業(yè)的國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理省屬企業(yè)提供公開轉(zhuǎn)讓預(yù)請示，包括轉(zhuǎn)讓方制訂產(chǎn)（股）權(quán)轉(zhuǎn)讓預(yù)案、進行可行性研究，并經(jīng)內(nèi)部審議形成書面決議；如材料不符合或不齊全的，告知相關(guān)企業(yè)補充后提交辦理。
2.審核責(zé)任：經(jīng)辦人審核材料并提出初步意見，提交處長審核，待委領(lǐng)導(dǎo)審簽后提出辦理意見；如重大項目需報委主任辦公會審議并提出原則性意見；如同意辦理意見后，需轉(zhuǎn)讓方企業(yè)按審計、評估辦理流程選聘中介機構(gòu)進行清產(chǎn)核資、審計及評估，并按相應(yīng)程序提交材料，取得審計備案及評估核準或備案文件；補充完整的產(chǎn)（股）權(quán)公開轉(zhuǎn)讓材料和轉(zhuǎn)讓正式請示。
3.決定責(zé)任：按照相關(guān)依據(jù)，符合產(chǎn)（股）公開轉(zhuǎn)讓辦理要求，同意辦理，擬文并簽發(fā)批復(fù)文件。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：監(jiān)督省屬企業(yè)及管理人員遵守批復(fù)意見實施產(chǎn)（股）權(quán)公開轉(zhuǎn)讓進入產(chǎn)權(quán)交易市場完成相關(guān)手續(xù)。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
8 企業(yè)國有資產(chǎn)評估項目核準或備案
【規(guī)章】《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》（國務(wù)院國資委令第12號，2005年8月25日頒布）第四條 企業(yè)國有資產(chǎn)評估項目實行核準制和備案制。經(jīng)各級人民政府批準經(jīng)濟行為的事項涉及的資產(chǎn)評估項目，分別由其國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)負責(zé)核準。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理省屬企業(yè)提供資產(chǎn)評估預(yù)請示，包括評估標的、范圍、擬選定資產(chǎn)評估機構(gòu)資質(zhì)，擬確定評估基準日期及相關(guān)內(nèi)部決策程序等；按照國有資產(chǎn)評估核準或備案辦理條件，受理省屬企業(yè)提供的資產(chǎn)評估相關(guān)材料和申請；如材料不符合或不齊全的，告知相關(guān)企業(yè)補充后提交辦理。
2.審核責(zé)任：根據(jù)省屬企業(yè)提供的材料，經(jīng)辦人審核材料并提出初步意見，提交處長審核，待委領(lǐng)導(dǎo)審簽后提出辦理意見；其中，省屬企業(yè)按評估辦理流程選聘中介機構(gòu)進行評估，并按相應(yīng)程序提交材料。
3.決定責(zé)任：按照相關(guān)依據(jù)，符合國有資產(chǎn)評估辦理要求，同意辦理，擬文并簽發(fā)批復(fù)評估核準或備案文件
4.事后監(jiān)管責(zé)任：監(jiān)督省屬企業(yè)及管理人員遵守批復(fù)意見辦理資產(chǎn)評估事項。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
9 上市公司國有股權(quán)管理
（1）擬上市公司歷史問題清理、確認及國有股權(quán)設(shè)置、轉(zhuǎn)持方案審核或?qū)徟?span style="white-space: pre;">
【部委文件】1.《財政部關(guān)于股份有限公司國有股權(quán)管理工作有關(guān)問題的通知》（財管字〔2000〕200號）一 國有股權(quán)管理工作的職能劃分 按照國家所有、分級管理的原則，地方股東單位的國有股權(quán)管理事宜一般由省級（含計劃單列市，下同）財政（國有資產(chǎn)管理，以下簡稱“國資”）部門審核批準。
【部委文件】2.關(guān)于印發(fā)《境內(nèi)證券市場轉(zhuǎn)持部分國有股充實全國社會保障資金實施辦法》的通知（財企〔2009〕94號）第十二條第一款 首次公開發(fā)行股票并上市的股份有限公司的第一大國有股東向國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)申請確認國有股東身份和轉(zhuǎn)持股份數(shù)量。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)確認后，出具國有股轉(zhuǎn)持批復(fù)，并抄送社?；饡椭袊Y(jié)算公司。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理擬上市公司提供相關(guān)材料和申請；如材料不符合或不齊全的，告知相關(guān)企業(yè)補充后提交辦理。
2.審核責(zé)任：經(jīng)辦人審核材料并提出初步意見，提交處長審核，待委領(lǐng)導(dǎo)審簽后提出辦理意見；如重大項目需報委主任辦公會審議并提出原則性意見。
3.決定責(zé)任：按照相關(guān)依據(jù)，符合擬上市公司國有股權(quán)管理有關(guān)事項辦理要求，同意辦理，擬文并簽發(fā)批復(fù)文件；根據(jù)有關(guān)規(guī)定，需由省政府及國務(wù)院國資委批準的，經(jīng)省國資委審核后報省政府及國務(wù)院國資委批復(fù)意見辦理。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：監(jiān)督省屬企業(yè)及管理人員遵守批復(fù)意見辦理相關(guān)事項；上市公司國有股權(quán)管理有關(guān)事項完畢后將手續(xù)報省國資委備案，并做好上市公司國有股權(quán)管理信息系統(tǒng)登記工作。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
（2）上市公司國有股權(quán)變動及國有股東與上市公司資產(chǎn)重組審核或?qū)徟?span style="white-space: pre;">
【規(guī)章】1.《國有股東轉(zhuǎn)讓所持上市公司股份管理暫行辦法》（國務(wù)院國資委 中國證監(jiān)會令第19號，2007年6月30日頒布）第七條第三款 地方國有及國有控股企業(yè)、有關(guān)機構(gòu)、部門、事業(yè)單位轉(zhuǎn)讓上市公司股份不再擁有上市公司控股權(quán)的，由省級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)報省級人民政府批準后報國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核。
【部委文件】2.《國有單位受讓上市公司股份管理暫行規(guī)定》（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2007〕109號）第八條第二款 國有單位為地方單位的，其受讓上市公司股份由地方單位逐級報省級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準。
【部委文件】3.《關(guān)于規(guī)范國有股東與上市公司進行資產(chǎn)重組有關(guān)事項的通知》（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2009〕124號）八、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)收到國有股東關(guān)于本次資產(chǎn)重組的書面報告后，應(yīng)當在10個工作日內(nèi)出具意見，并及時通知國有股東，由國有股東書面告知上市公司依法披露。九、國有股東與上市公司進行資產(chǎn)重組的方案經(jīng)上市公司董事會審議通過后，國有股東應(yīng)當在上市公司股東大會召開日前不少于20個工作日，按規(guī)定程序?qū)⒂嘘P(guān)方案報省級或省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核。國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)在上市公司股東大會召開前5個工作日出具批復(fù)文件。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理擬上市公司提供相關(guān)材料和申請；如材料不符合或不齊全的，告知相關(guān)企業(yè)補充后提交辦理。
2.審核責(zé)任：經(jīng)辦人審核材料并提出初步意見，提交處長審核，待委領(lǐng)導(dǎo)審簽后提出辦理意見；如重大項目需報委主任辦公會審議并提出原則性意見。
3.決定責(zé)任：按照相關(guān)依據(jù)，符合擬上市公司國有股權(quán)管理有關(guān)事項辦理要求，同意辦理，擬文并簽發(fā)批復(fù)文件；根據(jù)有關(guān)規(guī)定，需由省政府及國務(wù)院國資委批準的，經(jīng)省國資委委審核后報省政府及國務(wù)院國資委批復(fù)意見辦理。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：監(jiān)督省屬企業(yè)及管理人員遵守批復(fù)意見辦理相關(guān)事項；上市公司國有股權(quán)管理有關(guān)事項變更完畢后將手續(xù)報省國資委備案，并做好上市公司國有股權(quán)管理信息系統(tǒng)登記工作。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
（3）國有控股上市公司發(fā)行證券審批
【部委文件】《關(guān)于規(guī)范上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券及國有控股上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項的通知》（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2009〕125號）十、國有控股股東應(yīng)當在上市公司董事會審議通過證券發(fā)行方案后，按照規(guī)定程序在上市公司股東大會召開前不少于20個工作日，將該方案逐級報省級或省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)在上市公司相關(guān)股東大會召開前5個工作日出具批復(fù)意見。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理上市公司提供相關(guān)材料和申請；如材料不符合或不齊全的，告知相關(guān)企業(yè)補充后提交辦理。
2.審查責(zé)任：經(jīng)辦人審核材料并提出初步意見，提交處長審核，待委領(lǐng)導(dǎo)審簽后提出辦理意見；如重大項目需報委主任辦公會審議并提出原則性意見。
3.決定責(zé)任：按照相關(guān)依據(jù)，符合國有控股上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項辦理要求，同意辦理，擬文并簽發(fā)批復(fù)文件；根據(jù)有關(guān)規(guī)定，需由省政府及國務(wù)院國資委批準的，經(jīng)省國資委審核后報省政府及國務(wù)院國資委批復(fù)意見辦理。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：監(jiān)督省屬企業(yè)及管理人員遵守批復(fù)意見辦理相關(guān)事項；國有控股上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項完畢后將手續(xù)報省國資委備案，并做好上市公司國有股權(quán)管理信息系統(tǒng)登記工作。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
10 企業(yè)融資、發(fā)債、擔(dān)保及上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券審批
【法律】1.《企業(yè)國有資產(chǎn)法》（2008年10月28日頒布）第三十條 國家出資企業(yè)合并、分立、改制、上市，增加或者減少注冊資本，發(fā)行債券，進行重大投資，為他人提供大額擔(dān)保，轉(zhuǎn)讓重大財產(chǎn)，進行大額捐贈，分配利潤，以及解散、申請破產(chǎn)等重大事項，應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程的規(guī)定，不得損害出資人和債權(quán)人的權(quán)益。
【部委文件】2.《關(guān)于規(guī)范上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券及國有控股上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項的通知》（國資發(fā)產(chǎn)權(quán)〔2009〕125號）五、國有股東發(fā)行可交換公司債券，該股東單位為國有獨資公司的，由公司董事會負責(zé)制訂債券發(fā)行方案，并由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依照法定程序作出決定；國有股東為其他類型公司制企業(yè)的，債券發(fā)行方案在董事會審議后，應(yīng)當在公司股東會（股東大會）召開前不少于20個工作日，按照規(guī)定程序?qū)l(fā)行方案報省級或省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)審核，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)在公司股東會（股東大會）召開前5個工作日出具批復(fù)意見。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理省屬企業(yè)提供相關(guān)材料和申請；如材料不符合或不齊全的，告知相關(guān)企業(yè)補充后提交辦理。
2.審核責(zé)任：經(jīng)辦人審核材料并提出初步意見，提交處長審核，待委領(lǐng)導(dǎo)審簽后提出辦理意見；如重大項目需報委主任辦公會審議并提出原則性意見。
3.決定責(zé)任：按照相關(guān)依據(jù)，符合企業(yè)融資發(fā)債、擔(dān)保及上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券辦理要求，同意辦理，擬文并簽發(fā)批復(fù)文件。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：監(jiān)督省屬企業(yè)及管理人員遵守批復(fù)意見辦理相關(guān)事項。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
11 企業(yè)清產(chǎn)核資和資產(chǎn)損失核銷審核
【行政法規(guī)】1.《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國務(wù)院令第378號，2003年5月27日頒布）第三十條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依照國家有關(guān)規(guī)定，負責(zé)企業(yè)國有資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)界定、產(chǎn)權(quán)登記、資產(chǎn)評估監(jiān)管、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)統(tǒng)計、綜合評價等基礎(chǔ)管理工作。
【規(guī)章】2.《國有企業(yè)清產(chǎn)核資辦法》（國務(wù)院國資委令第1號）第六條 各級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)是企業(yè)清產(chǎn)核資工作的監(jiān)督管理部門。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理企業(yè)向國資委報送的清產(chǎn)核資和資產(chǎn)損失核銷申請，告知應(yīng)當提交的材料，一次性告知補正材料；確定受理或不予受理（不予受理應(yīng)當告知理由）。
2.審核責(zé)任：對清產(chǎn)核資和資產(chǎn)損失核銷申報材料及中介機構(gòu)出具的審計鑒證報告進行審核。
3.決定責(zé)任：認定結(jié)果，出具批復(fù)（不予核準的應(yīng)當告知理由）。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：適時對審核事項進行監(jiān)督檢查。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
12 企業(yè)負責(zé)人經(jīng)濟責(zé)任審計
【法律】1.《企業(yè)國有資產(chǎn)法》（2008年10月28日頒布）第二十八條 國有獨資企業(yè)、國有獨資公司和國有資本控股公司的主要負責(zé)人，應(yīng)當接受依法進行的任期經(jīng)濟責(zé)任審計。
【規(guī)章】2.《遼寧省企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理實施辦法》（省政府令189號，2005年12月14日頒布）第九條 建立國有及國有控股企業(yè)負責(zé)人述職述廉、重大事項報告、談話誡勉、經(jīng)濟責(zé)任審計和決策失誤責(zé)任追究制度。
省國資委
1.受理責(zé)任：立項、選聘中介機構(gòu)并制定工作方案。
2.審核責(zé)任：向被審計單位下達審計通知；組織中介機構(gòu)進行審計并出具審計報告。
3.決定責(zé)任：出具審計結(jié)果和處理意見。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：適時對審計事項及企業(yè)整改落實情況進行監(jiān)督檢查。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
13 企業(yè)財務(wù)預(yù)算和決算審核
（1）企業(yè)財務(wù)預(yù)算審核
【法律】《公司法》（2013年12月28日修正）第三十七條 股東會行使下列職權(quán)：（五）審議批準公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理企業(yè)向國資委報送的預(yù)算方案，一次性告知補正材料。
2.審核責(zé)任：對企業(yè)預(yù)算報告進行審核；必要時，組織專家評審。
3.決定責(zé)任：出具預(yù)算審核意見。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：對企業(yè)預(yù)算執(zhí)行情況進行跟蹤及調(diào)整。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
（2）企業(yè)財務(wù)決算審核
【法律】《公司法》（2013年12月28日修正）第三十七條 股東會行使下列職權(quán)：（五）審議批準公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理企業(yè)向國資委報送的決算方案，一次性告知補正材料。
2.審核責(zé)任：對企業(yè)決算報告進行審核。
3.決定責(zé)任：出具決算審核意見。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：對審核事項進行跟蹤檢查。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
14 企業(yè)利潤分配審核
【法律】《公司法》（2013年12月28日修正）第三十七條 股東會行使下列職權(quán)：（六）審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理企業(yè)提交的年度利潤分配方案，一次性告知補正材料。
2.審核責(zé)任：對企業(yè)申報的利潤分配方案材料進行審核。
3.決定責(zé)任：出具企業(yè)利潤分配審核意見。
4.事后監(jiān)管責(zé)任：適時監(jiān)督檢查，確保審核事項落實到位。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
15 企業(yè)大額捐贈備案
【法律】1.《企業(yè)國有資產(chǎn)法》（2008年10月28日頒布）第三十條 國家出資企業(yè)進行大額捐贈，分配利潤，以及解散、申請破產(chǎn)等重大事項，應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程的規(guī)定，不得損害出資人和債權(quán)人的權(quán)益。
【中央文件】2.《國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》（中辦發(fā)〔2009〕26號）第四條 國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員應(yīng)當維護國家和出資人利益。不得有濫用職權(quán)、損害國有資產(chǎn)權(quán)益的下列行為：（七）未經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究，決定捐贈、贊助事項，或者雖經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究但未經(jīng)履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)的機構(gòu)批準，決定大額捐贈、贊助事項。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理企業(yè)提交的捐贈相關(guān)材料，一次性告知補正材料，依法受理或不予受理（不予受理應(yīng)當告知理由）。
2.審核責(zé)任：對企業(yè)事前備案的大額捐贈材料進行審核。
3.決定責(zé)任：對不符合規(guī)定的告知并告知理由。
4.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
16 企業(yè)負責(zé)人年度及任期經(jīng)營業(yè)績考核
【法律】《企業(yè)國有資產(chǎn)法》（2008年10月28日頒布）第二十七條第一款 國家建立國家出資企業(yè)管理者經(jīng)營業(yè)績考核制度。履行出資人職責(zé)的機構(gòu)應(yīng)當對其任命的企業(yè)管理者進行年度和任期考核，并依據(jù)考核結(jié)果決定對企業(yè)管理者的獎懲。
省國資委
1.受理責(zé)任：對省屬企業(yè)告知應(yīng)當提交的材料，材料不完整或不完善通知企業(yè)補正材料；依法受理或不予受理（不予受理應(yīng)當告知理由）。
2.審核責(zé)任：對企業(yè)年度經(jīng)營業(yè)績指標完成情況進行審核。
3.決定責(zé)任：確定考核結(jié)果，形成考核意見。
4.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
17 企業(yè)負責(zé)人薪酬管理
（1）企業(yè)負責(zé)人薪酬標準核定
【法律】《企業(yè)國有資產(chǎn)法》（2008年10月28日頒布）第二十七條第二款 履行出資人職責(zé)的機構(gòu)應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定，確定其任命的國家出資企業(yè)管理者的薪酬標準。
省國資委
1.受理責(zé)任：對省屬企業(yè)告知應(yīng)當提交的材料，材料不完整或不完善通知企業(yè)補正材料；依法受理或不予受理（不予受理應(yīng)當告知理由）。
2.審核責(zé)任：對企業(yè)上報基礎(chǔ)數(shù)據(jù)進行審核。
3.決定責(zé)任：根據(jù)企業(yè)業(yè)績考核經(jīng)果及薪酬管理辦法核定薪酬標準。
4.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
（2）企業(yè)負責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出年度預(yù)算備案
【中央文件】《關(guān)于合理確定并嚴格規(guī)范中央企業(yè)負責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出的意見》的通知（中辦發(fā)〔2014〕51號）規(guī)定，各有關(guān)部門要按照監(jiān)管職責(zé)對所屬企業(yè)負責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出管理進行指導(dǎo)監(jiān)督，對所屬企業(yè)負責(zé)人履職待遇、業(yè)務(wù)支出實行備案管理。各省按照意見要求制定管理具體辦法。
省國資委
1.受理責(zé)任：受理省屬企業(yè)履職待遇、業(yè)務(wù)支出年度預(yù)算報告；依法受理或不予受理（不予受理應(yīng)當告知理由）。
2.審核責(zé)任：對企業(yè)預(yù)算方案進行核查。
3.決定責(zé)任：對符合預(yù)算要求的，允許備案。
4.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
18 國有控股上市公司股權(quán)激勵審核
【行政法規(guī)】1.《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國務(wù)院令第378號，2003年5月27日頒布）第十六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當建立健全適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度要求的企業(yè)負責(zé)人的選用機制和激勵約束機制。
【部委文件】2.《關(guān)于印發(fā)<國有控股上市公司（境內(nèi)）實施股權(quán)激勵試行辦法>的通知》（國資發(fā)分配〔2006〕175號）第二十五條 上市公司國有控股股東在股東大會審議批準股權(quán)激勵計劃之前，應(yīng)將上市公司擬實施的股權(quán)激勵計劃報履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)的機構(gòu)或部門審核（控股股東為集團公司的由集團公司申報），經(jīng)審核同意后提請股東大會審議。
省國資委
1.受理責(zé)任：對省屬企業(yè)告知應(yīng)當提交的材料，材料不完整或不完善通知企業(yè)補正材料；依法受理或不予受理（不予受理應(yīng)當告知理由）。
2.審核責(zé)任：對企業(yè)上報材料進行審核。
3.決定責(zé)任：出具企業(yè)股權(quán)激勵審核意見。
4.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
19 企業(yè)職工收入分配管理
（1）企業(yè)工資總額預(yù)算審核
【行政法規(guī)】《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國務(wù)院令第378號，2003年5月27日頒布）第二十六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依照國家有關(guān)規(guī)定擬訂所出資企業(yè)收入分配制度改革指導(dǎo)意見，調(diào)控所出資企業(yè)工資分配的總體水平。
省國資委
1.受理責(zé)任：對省屬企業(yè)告知應(yīng)當提交的材料，材料不完整或不完善通知企業(yè)補正材料；依法受理或不予受理（不予受理應(yīng)當告知理由）。
2.審核責(zé)任：對企業(yè)上報工資總額預(yù)算方案進行審核。
3.決定責(zé)任：核定企業(yè)年度工資總額預(yù)算，制發(fā)工資總額預(yù)算批復(fù)文件。
4.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
（2）企業(yè)年金方案審核或備案
【規(guī)章】1.《企業(yè)年金試行辦法》（勞動和社會保障部令第20號，2004年1月6日頒布）第四條 建立企業(yè)年金，應(yīng)當由企業(yè)與工會或職工代表通過集體協(xié)商確定，并制定企業(yè)年金方案。國有及國有控股企業(yè)的企業(yè)年金方案草案應(yīng)當提交職工大會或職工代表大會討論通過。
【部委文件】2.國務(wù)院國資委《關(guān)于中央企業(yè)試行企業(yè)年金制度的指導(dǎo)意見》（國資發(fā)分配〔2005〕135號） 六、（二）建立審核、備案制度。中央企業(yè)直接或間接控股的公司的年金方案，其國有控股股東應(yīng)在提交董事會審議前將企業(yè)年金方案報履行出資人職責(zé)的部門審核同意。
省國資委
1.受理責(zé)任：對省屬企業(yè)告知應(yīng)當提交的材料，材料不完整或不完善通知企業(yè)補正材料；依法受理或不予受理（不予受理應(yīng)當告知理由）。
2.審核責(zé)任：對企業(yè)上報年金方案進行審核。
3.決定責(zé)任：核準企業(yè)年金計劃。
4.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
20 企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任免及兼職監(jiān)事管理
（1）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員任免或備案
【行政法規(guī)】《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》（國務(wù)院令第378號，2003年5月27日頒布）第十七條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)依照有關(guān)規(guī)定，任免或者建議任免所出資企業(yè)的企業(yè)負責(zé)人：（一）任免國有獨資企業(yè)的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計師及其他企業(yè)負責(zé)人；（二）任免國有獨資公司的董事長、副董事長、董事，并向其提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計師等的任免建議；（三）依照公司章程，提出向國有控股的公司派出的董事、監(jiān)事人選，推薦國有控股的公司的董事長、副董事長和監(jiān)事會主席人選，并向其提出總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總會計師人選的建議；（四）依照公司章程，提出向國有參股的公司派出的董事、監(jiān)事人選。
省國資委
1.根據(jù)工作需要和領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)實際，提出啟動干部選拔任用工作意見，制定工作方案。綜合有關(guān)方面建議和平時了解掌握的情況，對領(lǐng)導(dǎo)班子進行分析研判，就選拔任用的職位、條件、范圍、方式、程序等提出建議。
2.召開民主推薦會，公布推薦職位、任職條件、推薦范圍，提供干部名冊，提出有關(guān)要求，組織填寫推薦票。
3.確定考察對象，并在企業(yè)內(nèi)部公示。根據(jù)工作需要和干部德才條件，將民主推薦與平時考核、年度考核、一貫表現(xiàn)和人崗相適等情況綜合考慮，充分醞釀。采取個別談話、發(fā)放征求意見表、民主測評、實地走訪、查閱干部檔案和工作資料、同考察對象面談等方法，廣泛深入的了解情況。
4.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
（2）兼職監(jiān)事批準
【省政府文件】《遼寧省省直國有企業(yè)監(jiān)事會暫行辦法》（遼政辦發(fā)〔2000〕113號）二十二條 兼職監(jiān)事中的企業(yè)職工代表監(jiān)事由企業(yè)職工代表大會或職工大會民主選舉產(chǎn)生，報省國資委批準。兼職監(jiān)事中有關(guān)部門選派的監(jiān)事由部門推薦，省國資委批準。
省國資委
1.受理責(zé)任：企業(yè)和有關(guān)部門推薦兼職監(jiān)事候選人，將推薦文件和推薦表上報省國資委。
2.審批責(zé)任：監(jiān)事會工作處對候選人進行審核批復(fù)。
3.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
21 企業(yè)董事會工作報告審議與董事會、董事履職評價
（1）企業(yè)董事會年度工作報告審議
【法律】《公司法》（2013年12月28日修正）第三十七條 股東會行使下列職權(quán)：（三）審議批準董事會的報告。 第六十六條 國有獨資公司不設(shè)股東會，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)行使股東會職權(quán)。
省國資委
1.受理責(zé)任：接收企業(yè)提交的董事會年度工作報告。
2.審議責(zé)任：委內(nèi)業(yè)務(wù)處室對報告相關(guān)內(nèi)容進行審議，提出審議意見。
3.決定責(zé)任：綜合各業(yè)務(wù)處室意見，形成最終向企業(yè)董事會反饋的審議意見和改進要求。
4.監(jiān)督責(zé)任：監(jiān)督企業(yè)董事會認真落實改進要求，規(guī)范運作。
5.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
（2）企業(yè)董事會、董事履職評價
【法律】《公司法》（2013年12月28日修正）第三十七條 股東會行使下列職權(quán)：（二）選舉和更換非由職工代表擔(dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報酬事項；（三）審議批準董事會的報告。 第六十六條 國有獨資公司不設(shè)股東會，由國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)行使股東會職權(quán)。
省國資委
1.受理責(zé)任：接收企業(yè)提交的董事會上一年度工作報告及自我評估意見；接收董事上一年度（任期）個人自我評估報告。
2.評價責(zé)任：委內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)處室對董事會工作報告進行審議，提出審議意見；征求監(jiān)事會及相關(guān)部門和人員對董事會、董事履職情況的評價意見；根據(jù)需要調(diào)閱有關(guān)資料。
3.決定責(zé)任：綜合評價情況，形成評價意見，報國資委主任會議討論審議，形成最終評價意見。
4.監(jiān)督責(zé)任：監(jiān)督企業(yè)董事會、董事認真落實整改要求。
5.其他法律法規(guī)文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
22 監(jiān)事會監(jiān)督檢查
【法律】1.《企業(yè)國有資產(chǎn)法》（2008年10月28日頒布）第十九條 國有獨資公司、國有資本控股公司和國有資本參股公司依照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定設(shè)立監(jiān)事會。國有獨資企業(yè)由履行出資人職責(zé)的機構(gòu)按照國務(wù)院的規(guī)定委派監(jiān)事組成監(jiān)事會。 國家出資企業(yè)的監(jiān)事會依照法律、行政法規(guī)以及企業(yè)章程的規(guī)定，對董事、高級管理人員執(zhí)行職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對企業(yè)財務(wù)進行監(jiān)督檢查。
【法律】2.《公司法》（2013年12月28日修正）第五十三條 監(jiān)事會、不設(shè)監(jiān)事會的公司的監(jiān)事行使下列職權(quán)：（一）檢查公司財務(wù)；（二）對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、公司章程或者股東會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議；（三）當董事、高級管理人員的行為損害公司的利益時，要求董事、高級管理人員予以糾正。
【行政法規(guī)】3.《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》（國務(wù)院令第283號,2000年3月15日頒布）第五條 監(jiān)事會履行下列職責(zé)：（一）檢查企業(yè)貫徹執(zhí)行有關(guān)法律、行政法規(guī)和規(guī)章制度的情況；（二）檢查企業(yè)財務(wù)，查閱企業(yè)的財務(wù)會計資料及與企業(yè)經(jīng)營管理活動有關(guān)的其他資料，驗證企業(yè)財務(wù)會計報告的真實性、合法性；（三）檢查企業(yè)的經(jīng)營效益、利潤分配、國有資產(chǎn)保值增值、資產(chǎn)運營等情況；（四）檢查企業(yè)負責(zé)人的經(jīng)營行為，并對其經(jīng)營管理業(yè)績進行評價，提出獎懲、任免建議。
省國資委
1.檢查責(zé)任：各監(jiān)事會通過日常監(jiān)督、專項檢查、年度監(jiān)督檢查三種形式深入企業(yè)，開展監(jiān)督檢查。
2.督促整改責(zé)任：將監(jiān)督活動中發(fā)現(xiàn)的問題同企業(yè)交換意見，并督促企業(yè)整改。
3.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。
23 企業(yè)重大決策社會穩(wěn)定風(fēng)險評估備案
【中央文件】1.《中共中央辦公廳 國務(wù)院辦公廳印發(fā)<關(guān)于建立健全重大決策社會穩(wěn)定風(fēng)險評估機制的指導(dǎo)意見（試行）>的通知》（中辦發(fā)〔2012〕2號）第三條 凡是直接關(guān)系人民群眾切身利益且涉及面廣、容易引發(fā)社會穩(wěn)定問題的重大決策事項……黨政機關(guān)作出決策前都要進行社會穩(wěn)定風(fēng)險評估； 第七條 重大決策須經(jīng)決策機關(guān)領(lǐng)導(dǎo)班子會議集體討論決定，社會穩(wěn)定風(fēng)險評估結(jié)論要作為重要依據(jù)。
【省委文件】2.《中共遼寧省委辦公廳 遼寧省人民政府辦公廳印發(fā)<遼寧省關(guān)于建立健全重大決策社會穩(wěn)定風(fēng)險評估機制的實施意見>的通知》（遼委發(fā)〔2012〕24號）規(guī)定：重大決策的提出部門、政策的制定部門、改革的牽頭部門、工作的實施部門及重大工程項目的申報部門是負責(zé)組織實施社會穩(wěn)定風(fēng)險評估的責(zé)任主體。
省國資委
1.受理。省國資委將社會穩(wěn)定風(fēng)險評估結(jié)果作為審核、審批企業(yè)相關(guān)重大事項的主要依據(jù)之一，對應(yīng)評未評的重大事項不予受理。
2.決策。對經(jīng)社會穩(wěn)定風(fēng)險評估認為決策事項存在高風(fēng)險的，應(yīng)當區(qū)別情況作出不實施的決策，或者調(diào)整決策方案、降低風(fēng)險等級后再行決策；存在中風(fēng)險的，待采取有效的防范、化解風(fēng)險措施后，再作出實施的決策；存在低風(fēng)險的，可以作出實施的決策，但要做好解釋說服工作，妥善處理相關(guān)職工群眾的合理訴求。
3.監(jiān)管。評估主體對重大決策應(yīng)進行社會穩(wěn)定風(fēng)險評估而未評估，在評估工作中搞形式主義、弄虛作假，造成評估失實或未根據(jù)評估報告落實相應(yīng)防范和化解措施，造成國有資產(chǎn)流失、職工群眾合法權(quán)益受損，引發(fā)大規(guī)模群體性事件，給社會穩(wěn)定造成嚴重影響的，由評估主體牽頭負責(zé)不穩(wěn)定事件的后續(xù)處置工作，并依照省委〔2012〕24號文件有關(guān)規(guī)定給予有關(guān)責(zé)任人黨紀政紀處分。
4.其他法律法規(guī)規(guī)章文件規(guī)定應(yīng)履行的責(zé)任。